Настройка блока Бюджетирование в 1С:КА, 1C:ERP
Опыт Консалтинговой группы «Инспро» в настройке бюджетирования в программах "1С:Комплексная автоматизация 8", "1С: ERP. Управление предприятием 2" на предприятиях различных отраслей.
- Основные бюджеты предприятия
- Настройка динамических списков
- Движения денежных средств
- Использование нефинансовых показателей
- Пример получения плановых и фактических данных
- Разработка планов
- Курсовая разница
- Заказать внедрение
Целью статьи является демонстрация примеров настройки бюджетирования в программах 1С:Комплексная автоматизация 8, 1С: ERP. Управление предприятием 2, выполненных сотрудниками компании АО КГ «Инспро» на реальных проектах по внедрению блока "Бюджетирование" у наших клиентов.
Бюджетирование - это управленческая технология, которая решает задачи планирования, анализа и контроля над финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, а также процесс, позволяющий реализовать эту технологию. Бюджетирование охватывает все участки деятельности предприятия: закупки, производство, продажи, запасы, казначейство и прочие сферы деятельности предприятия.
Выделим основные бюджеты предприятия. Это агрегирующие финансово-хозяйственную деятельность предприятия бюджеты, позволяющие принимать управленческие решения на стратегическом и тактическом уровне управления предприятием:
- Бюджет доходов и расходов (БДР)
- Бюджет движения денежных средств (БДДС).
- Прогнозный баланс (Бюджет по балансовому листу (ББЛ)).
В программах 1С бюджеты (бюджетные отчеты) строятся по принципу КОНСТРУКТОРА. Бюджетные отчеты собираются из статей, которые в свою очередь детализируются по аналитикам.
Плановые и фактические данные вводятся в систему по сценарию. Для ввода плановых данных создаются сценарии, которые используются для заполнения документов Экземпляр бюджета, а фактические данные получаются из движений документов и формируемых ими записей в регистрах. (рис.1)
рис.1
Сценарий Фактические данные, не может использоваться для целей планирования, он используется для отражения фактических данных в бюджете, которые получаются из движений документов и формируемых ими записей в регистрах.Варианты получения фактических данных.
- Получение данных из проводок бухгалтерского учета;
- Получение данных из движений по оперативным регистрам;
- Создание произвольного запроса к любым данным системы в произвольном порядке.
- При получении фактических данных из проводок бухгалтерского учета или из регистра оперативного учета существует ряд ограничений:
• В бухгалтерском учете это количество субконто и необходимость формирования правил получения фактических данных под каждую пару счетов.
• В оперативном учете ограничение заключается в необходимости формирования правила получения фактических данных под каждую хозяйственную операцию.
Поэтому для получения более универсального результата удобнее использовать произвольный запрос к соответствующему регистру, существующему в системе. Например, для получения данных по движению затрат можно использовать регистр «прочие расходы».
Рассмотрим на примере формирования произвольного запроса к регистру «Прочие расходы».
Запросы предназначены для извлечения и обработки информации из базы данных для предоставления пользователю в требуемом виде.
С помощью механизма запросов к регистру «прочие расходы» и используя схему компоновки данных (СКД) (рис. 2)
рис. 2
становится возможным получение данных из различных разделов источника данных: статья расходов, тип расходов, аналитика и др. (рис. 3).
рис. 3
В результате использования произвольных запросов к регистру мы получаем данные в нужной аналитике (рис.4)
рис.4
Использование дополнительных реквизитов
Для того, чтобы упростить настройку отчета можно применить дополнительные реквизиты, которые дадут возможность установить соответствие данных бухгалтерского и управленческого учета.
Например:
- использование дополнительных реквизитов для переименования статей доходов и расходов, статей Денежных средств (ДС).
В новых редакциях программ 1С была существенно усовершенствована подсистема дополнительных реквизитов «Дополнительные реквизиты и сведения». Данная подсистема позволяет пользователю самому добавлять реквизиты и сведения к объектам программы, не прибегая к помощи программиста (рис 5).
рис.5
Специалистами КГ «Инспро» (г. Москва) было реализовано решение, которое позволило использовать дополнительные реквизиты для переименования статей доходов и расходов в БДР и БДДС. Пример реализации (рис. 6)
рис.6
Дополнительные реквизиты возможно использовать в качестве аналитик статей бюджета (рис.7):
рис.7
Также возможно настроить отражение дополнительных реквизитов в справочнике прочие расходы (рис.8):
рис.8
Настройка динамических списков
Динамический список — это интерфейсный объект встроенного языка, который используется для отображения различных списков объектов базы данных или необъектных данных — записей регистров.
Например, динамический список используется для отображения списка документов продажи товара (рис. 9)
рис.9
Динамический список для целей бюджетирования формируется исходя из количества данных внесенных в систему за соответствующий период, чем больше данных, тем объемнее будет список.
Используя возможности динамических списков, нашими специалистами получен следующий результат:При добавлении новых статей бюджетов, их группировок не приходится полностью перенастраивать отчеты БДР и БДДС, так как информация автоматически подгружается из источников данных по соответствующим отборам. (рис.10)
pис. 10
Далее в бюджете идет настройка структуры с помощью аналитик. (Рис. 11, 12)
рис.11
рис.12
Исключение внутригрупповых оборотов
Для передачи товаров и услуг между собственными организациями в ПП 1С возможно использование механизма «Интеркампани». Исключение таких оборотов не сложно, т.к. продажи проходят между собственными Организациями и используются специальные документы.
Специалистами АО КГ «Инспро» были настроены статьи бюджетов и показатели бюджетов с исключением ВГО при оказании услуг между собственными Контрагентами, настроены схема получения фактических данных (рис. 13-14) и отборы (рис. 15).
рис.13
рис.14
рис.15
Для работы данного механизма используется Дополнительный реквизит, настроенный к справочнику Партнеры. Необходимо, чтобы в карточке Партнера был установлен отличительный признак ВГО (рис. 16).
рис.16
рис.17
Использование доп. реквизита для отбора в статье (Рис.17):
Результирующий отчет, демонстрирующий настройку статей и показателей бюджетов с исключением ВГО представлен на рис. 18 и 19.
рис.18
рис.19
Движения денежных средств
По ВГО (Рис. 20)
рис.20
Без учета ВГО (Рис. 21)
рис.21
Использование нефинансовых показателей для различных задач
Нефинансовый показатель позволяет транслировать в систему бюджетирования такие показатели, как цены, процентные ставки, площади, а также дает возможность задать сезонные колебания продаж. Специалистами АО КГ «Инспро» реализован пример использования нефинансовых показателей для фиксации размера сдаваемых в аренду помещений. На рисунках 22,23, 24 показан пример процесса ввода значений нефинансовых показателей в 1С
рис.22
рис.23
рис.24
Для получения плановых данных в днях используются планы продаж (рис. 25-27), а фактические данные из реализаций.
рис.25
рис.26
рис.27
В результате расчета суммового плана продаж, который предполагает перемножение количественного плана продаж в днях на значения площади из нефинансового показателя, получаем результат (рис. 28).
рис.28
Пример получения плановых данных по статье бюджета из фактических данных другой статьи бюджета
Уникальность данного решения: План продаж 2-ух типов (Согласованный/Несогласованный), при этом несогласованные цифры со временем становятся согласованными. Необходимо было реализовать возможность корректировки планов и автоматическое их заполнение. Для корректировки планов было использовано скользящее планирование (рис. 29), для автоматического заполнения – фактические данные другой статьи.
рис. 29
рис.29-а
рис.29-b
рис.29-c
Разработка планов, в которых используются разные валюты
Для составления бюджетов возможно использование различных валют. Это может быть полезно также в случае, если затраты по закупке товаров за границей были понесены в различных валютах. Для этого в отчете можно задать значения курса валюты и ставки НДС, как показано на рисунке 30.
рис.30
рис.30-a
рис.30-b
рис.30-c
Курсовая разница: Доход – Расход сальдо
Нередко возникают требования клиентов вывести сальдо по курсовым разницам в одну строку бюджета. Возможности программы позволяют получить разницу в одной строке. Основным результатом специалистов АО КГ «Инспро» является созданная статья бюджета, в которой одновременно учтены и отрицательные, и положительные курсовые разницы.рис.31
рис.32
рис.33
рис.34
рис.35
Для отражения начальных и конечных остатков по периоду используются бюджетные показатели и устанавливается их связь с бюджетными статьями.
рис.36
рис.37
По вопросам внедрения, доработки, настройки программ 1С ERP, Комплексная автоматизация и других, вы можете обратиться к нашим специалистам через форму заказа.